Порядок ведення  засідання  розширеної колегії Департаменту фінансів Полтавської облдержадміністрації

 1. Про очікуване виконання місцевих бюджетів області за 2013 рік.

2. Про  проект  бюджету  області  на 2014 рік.

3. Про стан розрахунків по виплаті заробітної плати та за спожиті комунальні послуги і енергоносії бюджетними установами області за 2013 рік.

4. Про стан освоєння субвенцій з Державного бюджету місцевими бюджетами в поточному році.

5. Про результати перевірок контрольно-ревізійними органами дотримання бюджетного  законодавства при виконанні місцевих бюджетів за 2013 рік.

6. Про використання бюджетних коштів при виконанні бюджетної програми за КПКВК 3501010 „Керівництво та управління у сфері фінансів”.

7. Про проблемні питання інформаційного супроводження бюджетного процесу.

8. Різне.

Довідка про виконання бюджету області за січень-жовтень 2013 року

Загальний обсяг надходжень до бюджетів усіх рівнів становить 16526,0 млн. грн.

До Державного бюджету мобілізовано 13687,7 млн. грн. Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження доходів зменшилися на 724,8 млн. грн. або на 5%.

Місцеві бюджети за доходами (без урахування трансфертів із Державного бюджету та власних надходжень бюджетних установ) виконано в сумі 2838,3 млн. грн. Порівняно з січнем-жовтнем 2012 року надходження зменшилися на 18,3 млн. грн. або на 0,6%. Планові показники виконано на 98,3%.

Збільшилися надходження до загального фонду в усіх містах обласного значення та районах, крім обласного бюджету (зменшення – 16,2%), бюджету Кобеляцького району (зменшення – 4,6%), бюджету Семенівського (зменшення – 3,2%), бюджету Новосанжарського району (зменшення – 0,6%), бюджету Шишацького району (зменшення – 0,5%). Серед міст найбільший приріст доходів до бюджету в м.Комсомольськ (5,7%), серед районів – у Диканському (16,5%), Пирятинському (15,7%), Лубенському (15,5%), Лохвицькому (15,1%) та Козельщинському (13,1%). Найнижчі показники зростання доходів у м.Кременчук (0,7%) та Полтавському районі (2,7%).

Значне перевиконання доходної частини бюджету в Кременчуцькому (14,7%), Лубенському (12,2%), Чутівському (10,8%), Миргородському (9,6%) районах.

Не виконано планові показники загального фонду бюджетів м.Кременчук – на 101,0 млн. грн., м.Полтава – на 34,7 млн. грн., м.Миргород – на 4,1 млн. грн., м.Лубни – на 2,8 млн. грн., м.Комсомольськ – 0,5 млн. грн. та Новосанжарського  – на 4,4 млн. грн., Котелевського – на   0,3 млн. грн., Шишацького – на 0,3 млн. грн. районів.

Надходження до загального фонду обласного бюджету становлять 584,0 млн. грн. Рівень виконання затверджених показників – 100,4%.

Річні планові показники доходів загального фонду місцевих бюджетів виконано на 76,9%. Найвищий рівень виконання плану на рік у Лубенському (93,0%), Кременчуцькому (92,8%), Чутівському (88,9%) та Миргородському (88,5%) районах, найнижчий – у Новосанжарському районі (66,9%) та м.Кременчук (67,1%).

Надходження доходів, що враховуються при визначенні міжбюджетних трансфертів, – 2005,8 млн. грн. при доведеному Міністерством фінансів України орієнтовному показнику 2158,6 млн. грн., що становить 92,9%.  Серед міст найбільше невиконання по бюджету  м.Кременчук – на 87,9 млн. грн. (20,7%), серед районів по Новосанжарському – на 7,8 млн. грн. (21,4%).

З усіх податків та платежів до загального фонду виконано затверджені показники, крім планових показників з податку на доходи фізичних осіб (недоотримано 180,3 млн. грн. або 8,5%), плати за розміщення тимчасово вільних коштів місцевих бюджетів (недоотримано 2,0 млн. грн. або 15,1%) та плати за надання адміністративних послуг (недоотримано 1,7 млн. грн. або 7,7%).

Фактичні надходження податку на доходи фізичних осіб, питома вага якого в загальному фонді – 76,5%, становлять 1944,2 млн. грн. або 91,5% від плану. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження податку на доходи фізичних осіб збільшилися на 90,1 млн. грн. (4,9%).

Плати за землю надійшло 426,3 млн. грн. (105,7% до плану). В порівнянні з січнем-жовтнем 2012 року приріст надходжень становить 27,6 млн. грн. (6,9%).

До спеціального фонду (без урахування трансфертів із Державного бюджету та власних надходжень бюджетних установ) надійшло 296,5 млн. грн.

Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження до спеціального фонду збільшилися на 6,4 млн. грн. (2,2%), що відбулося в основному за рахунок збільшення єдиного податку на 72,7 млн. грн. (85,1%).

Затверджені показники спеціального фонду виконано по всіх податках, зборах та платежах спеціального фонду, крім цільових фондів (недовиконання – 2,6 млн. грн. або 17,1%) та коштів від продажу землі (недовиконання – 0,6 млн. грн. або 5,2%). Найбільші надпланові надходження єдиного податку – 33,0 млн. грн., екологічного податку – 24,5 млн. грн.

До місцевих бюджетів перераховано дотації вирівнювання в сумі 1320,9 млн. грн. або 97,4% від затвердженого показника.

Видатки загального фонду бюджету області за січень-жовтень 2013 року освоєні в сумі 4941,0 млн. грн., або на 89% до планових асигнувань з урахуванням змін.

Бюджет області за показниками спеціального фонду виконано в сумі  568,2  млн. грн., або на 69,1% до річного плану.

На утримання соціально-культурної сфери спрямовано 90,2% коштів  місцевих бюджетів – 4457,1 млн. грн.

На утримання установ освіти – 1706,1 млн. грн. На охорону здоров’я використано 1136,3 млн. грн. На утримання установ соціального захисту профінансовано 1350 млн. грн., культури –  217,3 млн. грн., фізичної культури і спорту – 47,4 млн. грн.

На соціальні витрати спрямовано 4064,1 млн. грн., що на 264,9 млн. грн. або на 7% більше, ніж у 2012 році. Фонд оплати праці порівняно з відповідним періодом минулого року зріс на 6,2% або на 163,6 млн. грн.

Станом на 01.11.2013 відсутня прострочена заборгованість із виплати заробітної плати працівникам бюджетної сфери.

Місцевими бюджетами із державного бюджету отримано субвенції на соціальні виплати населенню в сумі 1149,2 млн. грн. (90,5% від плану).

Освоєно субвенції на надання пільг та субсидій населенню за спожиті природний газ, електричну енергію, теплопостачання, водопостачання, квартирну плату в сумі 184,8 млн. грн. (79,4% від плану). Виділені кошти, направлені підприємствам (надавачам послуг), за отримані пільговими категоріями населення тепло - в сумі  49,4 млн. грн., електричну енергію –     15,9 млн. грн., природний газ – 85,9 млн. грн., водопостачання та водовідведення – 19,6 млн. грн., житлово-комунальні послуги – 14,0 млн. грн.

Відповідно до зареєстрованих фінансових зобов’язань області надійшло субвенції на надання пільг та субсидій населенню на оплату твердого палива і скрапленого газу в сумі 7,5 млн. грн.

Отримано субвенції на виплату допомоги сім’ям із дітьми, малозабезпеченим сім’ям, одиноким матерям, інвалідам із дитинства та дітям-інвалідам у сумі 913,1 млн. грн. Кредиторська заборгованість відсутня.

Субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на послуги зв’язку, інші передбачені законодавством пільги та компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян транспортом  надійшло 43,8 млн. грн. або 88,8% від плану.

На відшкодування витрат, отриманих перевізниками від перевезення пільгових категорій громадян, місцевими бюджетами виділено 35,0 млн. грн., на послуги зв’язку – 6,4 млн. грн., на інші пільги – 2,4 млн. грн.

В 3-му кварталі поточного року Держфінінспекцією в області, згідно плану ревізій місцевих бюджетів, проведена ревізія бюджетів Решетилівського району.

Ревізією охоплено 5 установ, за результатами яких встановлено фінансових порушень, що призвели до втрат фінансових і матеріальних ресурсів на загальну суму 497,6 тис. грн., з них недоотримано коштів  загальним та спеціальним фондами бюджету – 253,5 тис. грн.

По результатах ревізії порушення, що призвели до втрат фінансових і матеріальних ресурсів відшкодовані в загальній сумі 139,9 тис. грн., в тому числі: надійшло фінансових ресурсів до бюджетів різних рівнів – 41,2 тис. грн.

За допущені порушення на 5 посадових осіб складено адміністративні протоколи.

За порушення бюджетного законодавства Держфінінспекцією в Полтавській області застосовано 3 фінансових санкцій у вигляді зупинення операцій з бюджетними коштами на рахунках установ-порушників та 1 санкцію - зменшення бюджетних асигнувань на суму 77,1 тис. грн.